在日本做一点 AdSense 副收入，要不要確定申告？住民税和签证更新会不会麻烦？

最近我想清楚了一个问题：

如果人在日本工作，主业是公司工资，同时自己做 YouTube、博客、AdSense 之类的副收入，那么这笔钱到底要怎么处理？

尤其是金额不大的时候，比如每个月 8,000 日元左右。
说多不多，说少也不是完全没有。问题就来了：

这要不要確定申告？
住民税是不是也一起申告了？
公司帮我办签证更新时，会不会因为这个副业变麻烦？

这篇就按一个普通在日上班族的视角，把这个问题整理一下。

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一、確定申告和住民税，不是两件完全分开的事

很多人一开始会以为：

確定申告是所得税，住民税是另一套，所以要分别报两次。

其实不是完全这样。

原则上，如果你做了所得税的確定申告，申告资料会从税务署传送给地方自治体。也就是说，市区町村会根据你的確定申告内容来计算住民税。国税厅也明确说明，提交所得税等的確定申告后，申告书资料会以数据形式送到地方公共团体，因此通常不需要再另外提交住民税申告书。(国税厅)

所以可以粗暴理解为：

做了確定申告，并且把副业所得写进去，就等于住民税方面也有资料了。

不过要注意，这里说的是“申告资料一起过去”，不是“税一起交完”。

所得税是向国税交。
住民税是之后由你住民票所在地的市区町村计算，再通知你缴纳。

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二、住民税是怎么交的？

如果你是普通上班族，本职工资对应的住民税通常是公司从工资里天引き，也就是「特別徴収」。

但副业部分，比如 AdSense、YouTube 广告收入、个人网站收入，如果你不希望它混进公司工资天引き里，可以在確定申告时选择：

給与、公的年金等以外の所得に係る住民税の徴収方法
自分で納付

意思就是：

工资以外的所得对应的住民税，由我自己交。

这样之后市区町村通常会给你寄纳付书。
你可以拿着纳付书去便利店交，也可以用手机支付、地方税お支払サイト、银行窗口等方式缴纳。简单说，就是收到单子后自己交。

这里最重要的是：

「自分で納付」不是逃税，而是选择副业部分住民税的缴纳方式。

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三、20 万日元以下是不是不用管？

这是最容易误解的地方。

日本常说：

上班族副业所得 20 万日元以下，可以不用確定申告。

这个说法只说对了一半。

更准确地说，是：

一处工资收入者，工资和退职所得以外的所得合计超过 20 万日元时，通常需要做所得税的確定申告。

国税厅的副业確定申告资料中也提到，副业等所得超过 20 万日元时，需要確定申告。(国税厅)

但是，问题来了：

20 万日元规则主要是所得税的规则，不等于住民税也不用申告。

很多会计软件、税务说明都会提醒：副业所得 20 万日元以下，即使所得税上不需要確定申告，也仍然可能需要向市区町村做住民税申告。(スモールビジネスを世界の主役に フリー株式会社)

所以如果你完全不做確定申告，就可能还要单独去做住民税申告。
这反而很烦。

因此对我这种不想在税务和签证上留下奇怪灰色痕迹的人来说，最省心的做法反而是：

金额不大也做一次確定申告。

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四、如果从 2026 年 7 月开始，每月 8,000 日元呢？

假设现在是 2026 年 5 月 30 日。
如果从下下个月，也就是 2026 年 7 月开始，每个月有大约 8,000 日元的 AdSense 收入。

那么 2026 年内大概是：

2026年7月～12月：6个月
8,000日元 × 6 = 48,000日元

如果没有经费，所得也就是大约 48,000 日元。

这个金额远低于 20 万日元。
所以单看所得税，未必必须確定申告。

但是如果不做確定申告，住民税方面原则上还要考虑单独申告。
而且将来签证更新、归化、纳税证明这些东西都可能会涉及“你有没有正常申告纳税”。

所以我的实际判断是：

法律最低限：这个金额可能不需要所得税確定申告。
现实最稳：直接做確定申告，把它写进去。

为了 48,000 日元去纠结“到底能不能不报”，意义不大。
报了反而干净。

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五、经费没有，可以填 0 吗？

可以。

副业收入不代表一定要硬凑经费。
比如你做博客、YouTube、AdSense，如果确实没有购买软件、素材、设备，或者你不想把一些模糊费用算进去，那么经费填 0 也可以。

必要经费的意思是：

为了获得这笔收入而直接必要的支出。

例如：

• 域名费

• 服务器费

• 素材费

• 剪辑软件费用

• 录音设备

• 相关书籍

• 通信费的一部分

但如果没有，就没有。
不是说做副业就必须填经费。

对小额 AdSense 来说，最简单的做法就是：

收入：48,000日元
经费：0日元
所得：48,000日元

这样很朴素，但也很干净。

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六、公司会不会知道？

如果担心公司通过住民税发现副业，那么要在確定申告时选：

自分で納付

这样副业对应的住民税通常不会混进公司工资天引き里。

不过我个人真正担心的不是公司知道不知道，而是：

公司帮我办签证更新时，会不会因为这个副业变麻烦？

这个问题要分开看。

公司帮你办技术・人文知识・国际业务签证更新时，主要证明的是：

• 你还在公司工作

• 工作内容符合在留资格

• 工资和雇佣关系稳定

• 公司本身正常经营

你的个人税务材料，比如课税证明书、纳税证明书，是为了证明你的总所得和纳税情况。出入国在留管理厅关于「技術・人文知識・国際業務」的材料说明中，也提到需要能确认一年总所得和纳税状况的证明书。(法务省)

所以如果公司或行政书士看到你的课税证明书，可能会发现：

总所得比公司工资多一点。

如果只是每月 8,000 日元、半年 48,000 日元这种程度，基本不是什么大事。
就算被问，也可以解释为：

个人的Web广告收入，已经正常申告纳税，不影响本职工作。

真正可能麻烦的是副业收入非常大，比如接近甚至超过工资。
那时入管可能会关心：这个收入对应的活动是否属于当前在留资格允许的范围，或者是否需要资格外活动许可。

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七、签证更新真正怕什么？

签证更新时，最怕的不是“你有一点副业收入”。

真正怕的是这几种：

1. 有收入但不申告

2. 住民税、所得税不干净

3. 解释前后不一致

4. 副业规模很大，却完全没有资格外活动许可或合理说明

5. 副业内容明显超出现在的在留资格范围

出入国在留管理厅对资格外活动许可的说明是：如果进行现有在留资格不包含的、有收入或报酬的活动，需要取得许可。(法务省)

所以重点不是“有钱进账就完蛋”，而是：

这笔钱是什么？
有没有申告？
有没有纳税？
是否影响本职？
是否明显超出在留资格范围？

如果只是小额 AdSense，并且正常申告纳税，通常比藏着不报要好得多。

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八、我的实际做法

如果从 2026 年 7 月开始，每月 AdSense 大约 8,000 日元，我会这么做：

第一，保留收入记录。
比如 Google AdSense 的付款记录、银行入账记录。

第二，2027 年 2～3 月做 2026 年分的確定申告。

第三，把 AdSense 收入写成雑所得，或者根据实际情况判断是否属于事業所得。小额、非持续事业规模的话，通常雑所得更自然。

第四，经费没有就填 0。

第五，住民税栏选择：

自分で納付

第六，保存確定申告書控え、纳税记录、课税证明书、纳税证明书。

这样以后签证更新、归化、或者任何需要说明收入来源的时候，都可以很简单地说：

有少额个人广告收入，已经依法申告并纳税。

这比“不知道要不要报，所以先不管”稳太多。

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九、结论

如果只是从 2026 年 7 月开始，每月 8,000 日元左右的 AdSense 收入，2026 年合计大概 48,000 日元。

这个金额在所得税上未必强制需要確定申告。
但是住民税没有简单的“20 万以下就完全不用管”这种理解。
而且对于在日本持工作签证、以后还考虑签证更新或归化的人来说，税务干净非常重要。

所以我的结论是：

小额副业收入，也可以干脆做確定申告。
确实没经费就填 0。
住民税选择「自分で納付」。
保留收入记录。
以后被问到，就说已经正常申告纳税。

为了几万日元的收入，不值得玩灰色操作。
报了未必多交多少税，但心理负担会少很多。